Закончена подготовка версии 2.0.14.10 конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана», ред. 2.0 для системы программ 1С:Предприятие 8.
Новое в версии 2.0.14.10
Налоги, взносы и отчисления с доходов физических лиц
1. Облагаемая база налогов, взносов и отчислений
В табличных частях документов «Расчет ИПН, ОПВ и удержаний», «Расчет СН и СО» и «Расчет налогов при поступлении активов и услуг» добавлена колонка «Облагаемая база», которая содержит информацию об объекте исчисления по соответствующему налогу или взносу.
Реализован вывод объекта исчисления по налогам, взносам и отчислениям в отчете «Регистр налогового учета по ИПН и СН».
2. Перечисление ОПВ и СО с учетом остатков прошлых периодов
2.1. В документах «ОПВ перечисление в фонды» и «СО перечисление в фонды» реализовано заполнение с учетом выбранного способа расчета сумм к перечислению. Документы могут быть заполнены следующими способами:
- По задолженности за месяц - при выборе данного способа сумма к перечислению рассчитывается по задолженности за месяц, указанный в документе.
- По остаткам задолженности на конец месяца - при выборе данного способа сумма к перечислению рассчитывается по остаткам задолженности на конец месяца заполнения.
2.2. В документах «ОПВ перечисление в фонды» и «СО перечисление в фонды» добавлена контекстно-зависимая справка, в которой приводятся дополнительные разъяснения параметров заполнения документа.
3. Ведение взаиморасчетов и распределение исчисленных налогов, взносов, отчислений и удержаний по Структурным единицам и Подразделениям организаций
Реализована опциональная возможность ведения взаиморасчетов и распределения налогов, взносов, отчислений и удержаний по структурным единицам и подразделениям организаций, использованных при начислении доходов сотрудников организаций.
В учетной политике по налоговому учету добавлены настройки «Ведение взаиморасчетов по заработной плате»:
- В разрезе организаций и структурных единиц - при установке данного признака суммы взаиморасчетов, налогов, взносов, отчислений и удержаний будут вестись в разрезе организаций и структурных единиц, использованных при начислении заработной платы.
- В разрезе подразделений организаций - при установке данного признака дополнительным разрезом заработной платы будут выступать подразделения организаций, использованные при расчете начислений сотрудников организаций. Установка разреза по подразделениям организаций доступна только при установленной настройке ведения взаиморасчетов «В разрезе организаций и структурных единиц».
4. Исчисление ИПН за контрагентов
Автоматизирован расчет индивидуального подоходного налога по доходам контрагентов.
4.1. Переработан документ «Регистрация прочих доходов в целях налогообложения», в документе реализовано 2 вида операций:
- Доходы в натуральной форме - для данного вида операции доступна регистрация доходов по физическим лицам и контрагентам;
- Доходы контрагентов - для данного вида операции доступна только регистрация доходов контрагентов, при проведении документа с данным видом операции формируются движения по регистрам налогообложения и взаиморасчетов с контрагентами.
Документы, введенные в информационную базу ранее, отнесены к виду операции «Доходы в натуральной форме».
4.2. По зарегистрированным доходам контрагентов исчисление ИПН производится документом «Расчет ИПН, ОПВ и удержаний».
4.3. Переработан документ «Расчет налогов при поступлении активов и услуг». Расчет ИПН производится только за контрагентов. Для ранее введенных документов значения физических лиц, указанных в табличной части «Исчисленный ИПН» и данных движений документа, заменяются при обновлении информационной базы на значение контрагента из шапки документа.
4.4. Расчет сумм индивидуального подоходного налога за контрагентов, подлежащих перечислению в бюджет и фонды, исчисляемых документом «Удержание ИПН и ОПВ по налоговому учету», также производится раздельно по данным контрагентов и физ. лиц.
4.5. Формирование проводок по доходам контрагентов, зарегистрированных документом «Регистрация прочих доходов в целях налогообложения» и ИПН, исчисленный документом «Расчет ИПН, ОПВ и удержаний», выполняется в документе «Отражение зарплаты в регл.учете».
ВНИМАНИЕ!!!
В связи с изменениями, описанными в п. 3, при расчете суммы ИПН, подлежащей перечислению, возможно создание корректирующих записей за прошлые периоды.
Подробное описание поведения системы приведено в файле «Изменения и дополнения к документации», поставляемом в составе релиза.
Автоматизация исчисления и учета обязательных профессиональных пенсионных взносов
В конфигурации автоматизирован механизм исчисления и учета обязательных профессиональных пенсионных взносов (ОППВ), вводимых с 1 января 2014 года в соответствии с Законом Республики Казахстан «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» от 21 июня 2013 года № 105-V.
1. Учет необходимости исчисления ОППВ
1.1. В учетной политике по налоговому учету добавлен признак «Организация является вкладчиком ОППВ». Данный признак необходимо установить, если юридическое лицо признается вкладчиком ОППВ на основании результатов аттестации, производимой в соответствии с законодательством РК.
1.2. В документах «Прием на работу в организацию» и «Кадровое перемещение организаций» в табличной части «Сотрудники» добавлен признак «Необходимо исчислять ОППВ». Данный признак следует устанавливать сотрудникам, профессии которых предусмотрены перечнем производств, работ, профессий работников, определенным Правительством Республики Казахстан.
2. Автоматизация расчета ОППВ
2.1. Для указания обложения доходов ОППВ в плане видов расчета «Начисления организаций» добавлено поле «Облагается ОППВ».
2.2. В документе «Расчет СН и СО» реализована возможность исчисления ОППВ. Расчет ОППВ выполняется в отдельной табличной части «Обязательные профессиональные пенсионные взносы», расположенной на закладке «Профессиональные взносы». Видимость закладки «Профессиональные взносы» становится доступной, если в учетной политике по налоговому учету установлен признак «Организация является вкладчиком ОППВ».
2.3. В документе «Расчет пени ОПВ и СО» автоматизирован расчет пени ОППВ: добавлены виды операций «Расчет пени ОППВ» и «Распределение пени ОППВ».
3. Перечисление и возврат ОППВ
3.1. В документе «ОПВ перечисление в фонды» реализовано 2 вида операций:
- Перечисление обязательных пенсионных взносов;
- Перечисление обязательных профессиональных пенсионных взносов.
Вид операции «Перечисление обязательных профессиональных пенсионных взносов» становится доступен, если в учетной политике по налоговому учету установлен признак «Организация является вкладчиком ОППВ».
Для регистрации факта перечисления профессиональных пенсионных взносов на основании документа «ОПВ перечисление в фонды» необходимо ввести документ «Платежное поручение исходящее» или «Авансовый отчет».
3.2. В документе «ОПВ возврат взносов» реализовано 2 вида операций:
- Возврат обязательных пенсионных взносов;
- Возврат обязательных профессиональных пенсионных взносов.
Вид операции «Возврат обязательных профессиональных пенсионных взносов» становится доступен, если в учетной политике по налоговому учету установлен признак «Организация является вкладчиком ОППВ».
Для регистрации факта возврата денежных сумм на основании документа «ОПВ Возврат взносов» следует создать документ «Платежное поручение входящее».
4. Отражение ОППВ
В документе «Отражение зарплаты в регл. учете» автоматизирован механизм отражения исчисленных ОППВ, а также начисление резервов по ОППВ на сумму доходов работников. Отражение сумм исчисленных ОППВ производится пропорционально отражению начисленных доходов.
Автоматизация исчисления и учета обязательных профессиональных пенсионных взносов
В соответствии с внесенными изменениями в пункт 2 статьи 15 Закона №405-II от 25.04.2003г «Об обязательном социальном страховании» (Закон РК «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам социального обеспечения» от 10 января 2014 года № 156-V), изменен порядок расчета социальных отчислений.
В соответствии с внесенными изменениями устанавливается минимальное ограничение на сумму исчисленных СО в размере 5% от размера МЗП.
Формы регламентированной статистической отчетности
Обновлена форма статистической отчетности «1-Т Месячная» в соответствии с изменениями, внесенными приказом и.о. Председателя Агентства Республики Казахстан по статистике от 30 июля 2013 года № 168.
Формы регламентированной налоговой отчетности
Декларация по КПН, форма 100.00
В состав комплекта включена форма, утвержденная постановлением Правительства Республики Казахстан от 30 ноября 2012 года № 1518 (с учетом изменений, внесенных постановлением Правительства Республики Казахстан от 28 августа 2013 года № 874).
Для формы реализована возможность выгрузки данных в XML для шаблона form_100_00_v21_r79 от 26.11.2013 г. ИС СОНО.
Декларация по налогу на транспорт, земельному и имущественному налогу, форма 700.00
В состав комплекта включена форма, утвержденная постановлением Правительства Республики Казахстан от 30 ноября 2012 года № 1518.
Для формы реализована возможность выгрузки данных в XML для шаблона form_700_00_v16_r92 от 27.12.2012 г. ИС СОНО.
Расчет текущих платежей по земельному налогу и налогу на имущество, форма 701.01
В состав конфигурации добавлена форма, утвержденная приказом Заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан - Министра финансов Республики Казахстан
от 6 декабря 2013 года № 558. Форма предназначена для сдачи отчетности в 2014 году.
Учет продаж с использованием платежных карт
Реализована возможность учета операций продаж товаров и услуг, оплаченных покупателем с помощью платежных карт через POS-терминалы. При оформлении операции реализации фиксируется факт оплаты от покупателя платежной картой, а фактическое поступление денежных средств оформляется платежным документом. Денежные средства перечисляются банком, с которым заключен договор на обслуживание платежных карт. Банк-эквайрер перечисляет денежные средства предприятию по тем видам платежных карт, которые указаны в заключенном с ним договоре эквайринга, с учетом указанного в договоре процента торговой уступки.
ВНИМАНИЕ!!!
Подробное описание поведения системы приведено в файле «Изменения и дополнения к документации», поставляемом в составе релиза.
Прочие изменения
1. Добавлена возможность обновления регистра сведений «Коды строк декларации по налогу на прибыль» на 2013 год с учетом строк за предыдущие периоды.
2. Для справочника «Физические лица» реализована возможность указания статуса «Лицо без гражданства».
3. Обновлен отчет «Справка о суммах дохода, выплаченного физическому лицу и осуществленных с дохода обязательных пенсионных взносов» в соответствии с изменениями, внесенными постановлением Правительства Республики Казахстан от 18 октября 2013 года № 1118.
4. Актуализирован классификатор кодов КПВЭД по состоянию на 01 января 2014 г.
5. Актуализирован классификатор кодов ТНВЭД по состоянию на 17 декабря 2013 г.
6. Актуализирован классификатор КНП по состоянию на 01 января 2014 г.
7. Обновлен классификатор кодов строк Декларации по КПН для 2013 года.
8. Исправлены выявленные ошибки и замечания.
