Подготовлено дополнение к типовым конфигурациям для Казахстана фирмы «1С»: «Бухгалтерия 8 для Казахстана» версии 1.5.18.9, «Управление производственным предприятием 8 для Казахстана» версии 1.0.15.17, «Управление торговым предприятием для Казахстана» версии 1.0.14.8, «Зарплата и управление персоналом для Казахстана» версии 1.1.14.3,содержащее обновление форм налоговой отчетности.
Состав дополнения:
- Декларация по ИПН и СН, форма 200.00.
- Декларация по ИПН и СН по иностранцам и лицам без гражданства , форма 210.00.
Новое в версии:
- Декларация по индивидуальному подоходному налогу и социальному налогу, форма 200.00:
- Обновлены шаблоны выгрузки для версии ФНО: 200.00.v19.r82 репозитория от 22.10.2010 г. ИС СОНО.
- Реализована возможность выгрузки приложений 200.03 в виде отдельных форм для версии ФНО: 200.03.v5.r28 репозитория от 22.10.2010 г. ИС СОНО.
Для выгрузки сведений приложения 200.03 в XML в виде отдельной формы необходимо войти в указанное приложение и воспользоваться пунктом:
i. Выгрузить в XML - Выгрузить текущее приложение 200.03 для формирования файла по конкретному структурному подразделению
ii. или Выгрузить в XML - Выгрузить все приложения 200.03 для формирования группы файлов, каждый из которых будет содержать сведения по конкретному структурному подразделению.
Полученные файлы могут быть затем импортированы в ИС СОНО и представлены в налоговые органы по месту нахождения структурного подразделения в электронном виде.
- Декларация по индивидуальному подоходному налогу и социальному налогу по иностранцам и лицам без гражданства, форма 210.00:
- Обновлены шаблоны выгрузки для версии ФНО: 210.00.v21.r114 репозитория от 22.10.2010 г. ИС СОНО.
- Реализована возможность выгрузки приложений 210.04 в виде отдельных форм для версии ФНО: 210.04.v5.r25 репозитория от 22.10.2010 г. ИС СОНО.
Для выгрузки сведений приложения 210.04 в XML в виде отдельной формы необходимо войти в указанное приложение и выполнить выгрузку в порядке, аналогичном описанному выше для формы 200.03.
Внимание!Для использования форм 200.00, 200.03, 210.00, 210.04 текущего комплекта необходимо предварительно обновить шаблон указанных форм в ИС СОНО. Версии ФНО 200.00.v19.r82, 200.03.v5.r28, 210.00.v21.r114, 210.04.v5.r25, можно получить на Портале НК МФ РК в разделе Информационные системы > СОНО > скачать ФНО 2010 либо воспользоваться ссылкой http://www.salyk.kz/ru/ITsystem/sono/Pages/sono_fno_2010.aspx для перехода на страницу обновления ФНО. Загрузка обновления шаблона форм в ИС СОНО выполняется с помощью утилиты «Загрузка шаблонов ФНО».
Последовательность подключения внешних отчетов:
1. Распаковать архив в любой каталог жесткого диска.
2. В режиме 1С:Предприятия открыть форму списка справочника "Регламентированные отчеты".
3. В папке "Налоговая отчетность" выбрать элемент с соответствующим наименованием.
4. В форме элемента необходимо установить переключатель "Использовать:" в положение "Файл", в качестве файла выбрать соответствующий внешний отчет.
5. Нажать кнопку "ОК".
Подробно об использовании внешних отчетов можно прочитать в справке к форме элемента справочника "Регламентированные отчеты".
ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ПО СДАЧЕ ОТЧЕТНОСТИ ЗА 3 КВАРТАЛ 2010 ГОДА.
Подпунктом 1) пункта 5 статьи 584 Налогового кодекса установлено, что налоговые формы считаются не представленными в органы налоговой службы, если не соответствуют налоговым формам, установленным уполномоченным органом в соответствии с Налоговым кодексом.
Приказом МФ РК №311 от 30.06.2010 были внесены изменения в правила составления и бланки ряда форм отчетности, в том числе квартальных форм 300.00 и 910.00. Таким образом, для сдачи отчетности за третий квартал 2010 года необходимо применять новые бланки форм, а при сдаче отчетности в электронном виде использовать новые версии указанных форм в ИС СОНО.
В случае, если отчетность отправлена в неактуальном формате (например, в формате, использовавшемся во втором квартале), то форма является не представленной, несмотря на ее успешную отправку и наличие уведомления о ее приеме.
Актуальные шаблоны форм опубликованы на странице SALYK.KZ > Главная страница > Информационные системы > СОНО > Формы налоговой отчетности за 2010 год портала www.salyk.kz (http://www.salyk.kz/ru/ITsystem/sono/Pages/sono_fno_2010.aspx)
Тем, кто уже отправил отчетность третьего квартала 2010 года, рекомендуется проверить версию электронной формы, в которой была представлена отчетность. Для этого необходимо открыть отправленную форму и проверить ее версию (отображается в правом верхнем углу открытой формы). Номер версии формы отображается так же в уведомлении о приеме формы.
На портале НК МФ РК в информационном сообщении от 28.10.2010 http://www.salyk.kz/ru/Lists/ListNews/DispForm.aspx?ID=281 приведена информация о том, что налогоплательщикам представившие формы 201.00, 300.00 за 3, 4 кварталы 2010 года в неактуальном шаблоне, необходимо произвести отзыв в соответствии с порядком, установленным статьей 69 Налогового кодекса, с последующим представлением в актуальном шаблоне, по форме, утвержденной уполномоченным органом на данный период.
Выполнить отзыв неверно представленной формы и повторно представить ее в НК в шаблоне, соответствующем налоговому периоду, рекомендуется до истечения срока представления отчетности.
Ниже приведена таблица актуальных версий ряда ФНО за 3 квартал 2010 года по состоянию на 28 октября 2010 года:
|
Код |
Форма |
Актуальная версия |
|
200.00 |
Декларация по индивидуальному подоходному налогу и социальному налогу (версия – 19, ревизия - 82) |
form_200_00_v19_r82.tar.bz2 |
|
210.00 |
Декларация по индивидуальному подоходному налогу и социальному налогу по иностранцам и лицам без гражданства (версия – 21, ревизия - 114) |
form_210_00_v21_r114.tar.bz2 |
|
300.00 |
Декларация по налогу на добавленную стоимость (версия – 14, ревизия - 84) |
form_300_00_v14_r84.tar.bz2 |
|
701.01 |
Расчет текущих платежей по земельному налогу и налогу на имущество (версия – 9, ревизия - 16) |
form_701_01_v9_r16.tar.bz2 |
|
910.00 |
Упрощенная декларация для субъектов малого бизнеса (версия – 10, ревизия - 62) |
form_910_00_v10_r62.tar.bz2 |
ПРЕДСТАВЛЕНИЕ ФОРМ 200.00 И 210.00 НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКАМИ, ИМЕЮЩИМИ СТРУКТУРНЫЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ
В соответствии с письмом НК МФ РК №НК-23-29/12259 с третьего квартала 2010 года изменился порядок представления отчетности по ИПН и СН для налогоплательщиков, имеющих структурные подразделения, которые не признаны самостоятельными плательщиками по ИПН и СН.
Такие юридические лица – налоговые агенты по ИПН и СН представляют:
· Формы 200.00/210.00 в налоговый орган по месту нахождения юридического лица – налогового агента. Приложения 200.03 и 210.04 в их составе заполняются и представляются справочно.
· Формы 200.03/210.04 в виде отдельных форм представляются за каждое структурное подразделение в налоговые органы по месту нахождения структурных подразделений. Шаблоны форм 200.03 и 210.04 для их отдельного представления с помощью ИС СОНО опубликованы на портале www.salyk.kz в разделе Информационные системы > СОНО > скачать ФНО 2010.
Письмо НК МФ РК НК-23-29/12259 от 13.10.2010 размещено на портале НК МФ РК в разделе Главная страница > Налогоплательщики > Письма разъяснительного характера > НДС и доступно по ссылке http://www.salyk.kz/ru/taxpayer/letter/Pages/NDS.aspx. Для получения дополнительных разъяснений рекомендуется обращаться в налоговые органы.
ЭЛЕКТРОННО-ЦИФРОВАЯ ПОДПИСЬ
В связи с тем, что у многих налогоплательщиков, сдающих отчетность в электронном виде, в течение ближайшего месяца истекает срок действия электронного ключа, после которого отправка форм с этим ключом станет невозможной, рекомендуется заранее проверить срок действия используемого ключа. Для этого в ИС СОНО следует:
1. Войти в меню Профили – Управление ключами.
2. В открывшемся диалоге установить переключатель «Работать с ключевым контейнером» и нажать кнопку «Далее».
3. Указать файл, содержащий ключевой контейнер, либо РНН профиля (если путь к ключу указан в профиле).
4. После указания пароля к ключевому контейнеру появляется возможность просмотра ключей и сертификатов ключевого контейнера.
5. В случае если для какого-либо ключа ГОСТ закончилась или близка к окончанию дата действия сертификата, рекомендуется обратиться в налоговый орган по месту нахождения налогоплательщика для замены ключевого контейнера.
